Rétablir l’équilibre du régime des retraites en 2020, c’est l’objectif que s’est fixé le Gouvernement. Une nouvelle réforme des retraites verra donc le jour dès 2014 !
Report de l’âge légal de départ à la retraite, augmentation des cotisations ou baisse des pensions, cette réforme s’annonce lourde de conséquences pour le contribuable français. L’avenir de nos retraites est de plus en plus précaire. Nous allons donc nous pencher sur les solutions qui existent aujourd’hui pour faire face à cet environnement incertain.
Comment réagir ?
Il est tout d’abord important d’estimer le montant de votre retraite ainsi que vos besoins. Si vos besoins sont supérieurs à la pension que vous allez percevoir, il est temps d’agir. Il n’y a cependant aucune raison de s’alarmer, de nombreuses solutions s’offrent à vous.
Alors que choisir, PERP ou PERCO ? Assurance Vie ou Contrat Madelin ?? L’objectif de cet article est de vous aider à y voir plus clair !
Quelles solutions ?
Nous avons retenu 8 solutions qui peuvent êtres envisagées pour compléter votre pension retraite.
| Avantages | Inconvénients | |
|---|---|---|
| ASSURANCE VIE | Fonds disponibles en rente ou en capital Fiscalité avantageuse (surtout après 8 ans)Transmission hors succession avec des avantages fiscaux (jusqu’à 152 000 € par bénéficiaires sans droits de succession)Avantage aux contrats multisupports |
Rentabilité variable Peu rentable pour le court terme si investie en euros Inclus dans l’ISF Ne peut pas être donnée |
| Avantages | Inconvénients | |
|---|---|---|
| CONTRATS LOI MADELIN | Réservés aux travailleurs non salariés et non agricole Cotisations déductibles du BNC Echappe à l’ISF Avantage aux contrats multisupports |
Sortie uniquement en rente viagère, sauf cas particuliers Bloqué jusqu’à la retraite Ni cessibles ni transmissibles, sauf par réversion Versement minimal annuel imposé Rente imposable |
| Avantages | Inconvénients | |
|---|---|---|
| PEE | Versements libres Abondement de l’employeur Exonérations sociales et fiscales sur l’abondement |
Formalisme lourd Capital bloqué jusqu’au départ à la retraite Sortie en capital impossible sauf si l’accord le prévoit |
| Avantages | Inconvénients | |
|---|---|---|
| PERCO | Versements libres Abondement de l’employeur Exonérations sociales et fiscales sur l’abondement |
Formalisme lourd Capital bloqué jusqu’au départ à la retraite Sortie en capital impossible sauf si l’accord le prévoit |
| Avantages | Inconvénients | |
|---|---|---|
| PERP | Fiscalité attractive à l’entrée Droit de transfert de l’épargne acquise sur un autre PERP de son choix Complément de revenu viager Versements libres Fiscal très intéressant pour les contribuables fortement imposés (TMI de 30% et plus) |
Sommes bloquées pendant toute la durée du plan Peu de possibilité de sortie en capital (20%)Rente au montant incertain |
| Avantages | Inconvénients | |
|---|---|---|
| SEP PHOTOVOLTAÏQUE | Revenus défiscalisés Rente garantie | Pas de patrimoine résiduel au terme, mais sortie avant terme possible Capital partiellement bloqué |
| Avantages | Inconvénients | |
|---|---|---|
| Immobilier locatif | Possibilité de plus-value importante |
Impositions des plus-values et des loyers élevées Rentabilité parfois aléatoire |
| Avantages | Inconvénients | |
|---|---|---|
| SCPI | Rentabilité attractive Risque mutualisé | Imposition des plus-values et des loyers élevées |
Quelle est la solution qui vous convient?
Il est important de comprendre qu’il n’y a pas de bonne ni de mauvaise solution. S’il existe autant de possibilités, c’est que chaque situation est unique (patrimoine, âge, besoins, cotisations etc.). Par conséquent, chaque contribuable doit trouver le système le plus adapté à son profil. Cette optimisation peut passer par l’utilisation d’une ou de plusieurs solutions.
Afin d’opter pour la meilleur option, n’hésitez pas à aller prendre conseil auprès d’un professionnel, pour organiser votre patrimoine selon une échelle de liquidité, une échelle d’avantages ou de risque, et de durée d’utilisation recommandée des différents types d’investissements ainsi que votre profil d’investisseur.
